潍柴动力(000338)2026年中报点评：2Q业绩符合预期，数据中心发电放量提速

潍柴动力（000338）2026年中报显示，1H26营收1232亿元（同比+9%），归母净利77.0亿元（同比+36%）；2Q26营收606亿元（同比+9%），归母净利46.2亿元（同比+57%），业绩符合预期，扣非延续稳健增长。数据中心发电（AIDC）业务放量提速，1H26发电产品销量6.5万台（同比+31%），其中数据中心柴发销量超1400台、已超2025年全年，切入全球顶级数据中心与头部云厂商供应链，电力能力板块占归母净利比例达20%。陕重汽、法士特盈利修复，凯傲净利同比+334%。基于中报，预计2026-2028年归母净利为146亿、202亿、240亿元，对应A/H股PE均为16/12/10倍，综合给予27年目标PE 18.2倍，A股目标价42.4元、H股49.5港元，维持"强推"评级。